Calculez votre remboursement de la taxe carbone

En quoi consistait le remboursement de la taxe carbone ?

Le programme de remboursement du carbone du Canada était un programme fédéral destiné à reverser directement aux ménages canadiens les recettes issues de la tarification du carbone. Si vous résidiez dans une province où la taxe fédérale sur les carburants s’appliquait et que vous aviez rempli votre déclaration de revenus, l’Agence du revenu du Canada (ARC) calculait automatiquement votre remboursement et vous le versait quatre fois par an.

Cette remise était entièrement exonérée d’impôt et n’avait aucune incidence sur les prestations liées au revenu, telles que la Sécurité de la vieillesse (SV) ou le Supplément de revenu garanti (SRG). Le programme a été en vigueur de 2019 jusqu’à sa suppression en avril 2025, date à laquelle le gouvernement fédéral a supprimé la taxe sur les carburants.

Les versements étaient effectués tous les trimestres, en janvier, avril, juillet et octobre. Le montant que vous receviez dépendait de votre province de résidence, de la taille de votre ménage, de votre situation familiale et du fait que vous viviez ou non dans une zone rurale.

Montants des remises par province

Le montant du remboursement de la taxe sur le carbone variait considérablement d’une province à l’autre, car la taxe fédérale sur les carburants ne s’appliquait que dans les territoires ne disposant pas de leur propre système de tarification du carbone. Vous trouverez ci-dessous les montants de base trimestriels qui ont été versés au cours de la dernière année du programme.

Montants des remises en Alberta

Les résidents de l’Alberta ont bénéficié des montants de remboursement les plus élevés au Canada. Les montants de base trimestriels s’élevaient à 225 $ pour une personne seule, à 112,50 $ pour un conjoint ou un conjoint de fait, et à 56,25 $ par enfant admissible âgé de moins de 19 ans. Les parents isolés ont reçu 112,50 $ pour leur premier enfant.

Le supplément rural s’élevait à 45 dollars par personne, 22,50 dollars par conjoint et 11,25 dollars par enfant. Une famille de quatre personnes recevait 1 800 $ par an avant le supplément rural, ou 2 160 $ avec celui-ci.

Montants des remises en Saskatchewan

En Saskatchewan, les montants de base trimestriels s’élevaient à 188 $ pour une personne seule, à 94 $ pour un conjoint ou un conjoint de fait, et à 47 $ par enfant admissible. Les parents isolés recevaient 94 $ pour leur premier enfant.

Le supplément rural s’élevait à 37,60 $ par personne, à 18,80 $ par conjoint et à 9,40 $ par enfant. Les montants annuels variaient de 752 $ pour un adulte seul à 1 504 $ pour une famille de quatre personnes, ou environ 1 805 $ avec le supplément rural.

Montants des remises en Ontario

Les résidents de l’Ontario ont reçu des montants de base trimestriels de 140 $ par personne, 70 $ par conjoint ou conjoint de fait et 35 $ par enfant admissible. Les parents isolés ont reçu 70 $ pour leur premier enfant.

Le supplément rural s’élevait à 28 $ par personne, 14 $ par conjoint et 7 $ par enfant. Le montant de 1 120 $, souvent cité, correspond au plafond annuel pour une famille de quatre personnes en Ontario, versé sous la forme de quatre versements trimestriels de 280 $.

Montants des remises au Manitoba

Au Manitoba, les montants de base trimestriels s’élevaient à 150 $ pour une personne seule, à 75 $ pour un conjoint ou un conjoint de fait, et à 37,50 $ par enfant admissible. Les parents isolés recevaient 75 $ pour leur premier enfant.

Le supplément rural s’élevait à 30 dollars par personne, 15 dollars par conjoint et 7,50 dollars par enfant. Les montants annuels variaient de 600 $ pour un adulte seul à 1 200 $ pour une famille de quatre personnes, ou 1 440 $ avec le supplément rural.

Montants pour les provinces de l’Atlantique

Le Nouveau-Brunswick, la Nouvelle-Écosse, l’Île-du-Prince-Édouard et Terre-Neuve-et-Labrador ont tous participé au programme fédéral avec des montants variables. Le montant trimestriel par personne était de 95 $ au Nouveau-Brunswick, de 103 $ en Nouvelle-Écosse, de 110 $ à l’Île-du-Prince-Édouard et de 149 $ à Terre-Neuve-et-Labrador.

Qui était admissible ?

L’admissibilité au remboursement carbone du Canada dépendait de votre lieu de résidence, de votre âge et de votre statut fiscal. Vous étiez admissible au remboursement de base si, au 31 décembre de l’année d’imposition, vous résidiez en Alberta, au Manitoba, en Ontario, en Saskatchewan, au Nouveau-Brunswick, en Nouvelle-Écosse, à l’Île-du-Prince-Édouard ou à Terre-Neuve-et-Labrador.

• Condition d'âge : vous aviez 19 ans ou plus, ou vous aviez un conjoint ou un conjoint de fait admissible, ou vous étiez un parent vivant avec votre enfant
• Condition de résidence : vous résidiez dans une province admissible au 31 décembre de l'année d'imposition
• Obligation de déclaration fiscale : vous avez rempli votre déclaration d'impôt sur le revenu, même si vous n'aviez aucun revenu à déclarer
• Supplément rural : Vous résidiez en dehors d'une région métropolitaine de recensement telle que définie par Statistique Canada

Cette aide financière n’était pas liée au revenu. Que vous gagniez 30 000 $ ou 300 000 $, vous receviez le même montant de base. Les seuls critères pris en compte étaient votre province de résidence, la composition de votre ménage et le fait que vous viviez ou non en milieu rural. Si vous cherchez d’autres moyens d’optimiser vos finances, comparez les différentes options dans notre guide des meilleurs comptes d’épargne.

Historique des échéances de paiement

Le programme de remboursement du carbone du Canada fonctionnait selon un calendrier de versements trimestriels. L’ARC effectuait les versements quatre fois par an, généralement vers le 15 janvier, avril, juillet et octobre. Le dernier versement au titre de ce programme a été effectué le 22 avril 2025.

Les paiements ont été versés par virement bancaire si vous aviez fourni vos coordonnées bancaires à l’ARC, ou par chèque envoyé par la poste à votre adresse enregistrée. Le paiement est apparu sur votre compte sous l’intitulé « Remise sur le carbone du Canada » ou « Paiement incitatif pour l’action climatique ».

Vous n’aviez pas besoin de demander ce remboursement. L’ARC a calculé automatiquement le montant auquel vous aviez droit à partir des renseignements figurant dans votre déclaration de revenus et vous a versé le montant correspondant. Ce système automatique impliquait qu’il était essentiel de produire votre déclaration de revenus dans les délais pour recevoir vos acomptes provisionnels trimestriels.

Pouvez-vous encore faire valoir vos droits ?

Bien que le programme de remboursement du carbone au Canada ait pris fin, vous pourriez tout de même être admissible à des paiements rétroactifs si vous n’avez pas encore produit vos déclarations de revenus pour les années 2021, 2022, 2023 ou 2024. Les montants en jeu sont importants. Pour la dernière année de versement (2024-2025), un adulte seul recevait entre 380 $ (Nouveau-Brunswick) et 900 $ (Alberta), et une famille de quatre personnes entre 760 $ et 1 800 $ avant le supplément rural. Les années antérieures versaient moins.

Le supplément rural, qui a été porté à 20 % en plus du montant de base à compter du 22 juin 2024, s’applique rétroactivement. Cela signifie que les déclarations non déposées ou déposées en retard pour plusieurs années peuvent donner lieu à des paiements rétroactifs importants.

Pour demander des paiements rétroactifs, vous devez remplir les déclarations de revenus correspondant aux années pour lesquelles vous ne l’avez pas fait. L’ARC calculera automatiquement le montant auquel vous avez droit et vous versera les remboursements cumulés. Vous n’avez pas besoin d’appeler qui que ce soit ni de remplir une demande particulière. Le simple fait de remplir la déclaration déclenche le paiement.

Selon l'Agence du revenu du Canada, si vous étiez admissible mais n'avez pas encore produit votre déclaration de 2021, 2022, 2023 ou 2024, vous pouvez toujours recevoir vos versements une fois ces déclarations cotisées. Pour obtenir le supplément rural de ces années, cochez la case prévue à la page 2 de chaque déclaration. Les personnes qui étaient nouvelles arrivantes au Canada ces années-là devaient présenter une demande avec le formulaire RC66 ou RC151.

Analyse coûts-remises

Les projections fédérales ont systématiquement montré que la plupart des ménages recevaient, grâce au remboursement, un montant égal ou supérieur à celui qu’ils avaient versé au titre de la tarification du carbone. Le gouvernement a estimé le coût annuel moyen à 564 dollars par ménage en Ontario en 2022, alors que le remboursement moyen s’élevait à 697 dollars.

En Saskatchewan, où les températures sont plus basses et les distances plus longues, le coût annuel estimé était plus élevé, s’élevant à 946 dollars par foyer. Toutefois, les remises ont dépassé les 1 000 dollars pour la plupart des familles, en fonction de la taille du foyer et de l’admissibilité des zones rurales.

Les personnes qui chauffaient de grandes maisons et se déplaçaient souvent en voiture payaient davantage dans le cadre de ce programme. Cependant, grâce au système de remboursement forfaitaire, les ménages dont la consommation d’énergie était plus faible y gagnaient financièrement, ce qui les incitait à réduire leur empreinte carbone tout en continuant à bénéficier d’un soutien au revenu.

En résumé

Le programme de remboursement carbone du Canada a pris fin en avril 2025, lorsque le gouvernement fédéral a supprimé la taxe sur les carburants pour les consommateurs. Les montants versés variaient, pour la dernière année de versement, entre 380 et 900 dollars par an pour les adultes seuls et entre 760 et 1 800 dollars pour les familles de quatre personnes avant le supplément rural, selon la province. Les versements étaient effectués tous les trimestres et étaient entièrement exonérés d’impôt.

Si vous n’avez pas encore déposé vos déclarations de revenus pour les années 2021 à 2024, vous pourriez tout de même être admissible à des paiements rétroactifs importants. Le fait de déposer votre déclaration en retard ne vous empêche pas de recevoir les remboursements antérieurs. La seule façon d’obtenir ces montants est de déposer votre déclaration et de permettre à l’ARC de traiter votre demande.

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Quel est le montant du remboursement de la taxe carbone ? – FAQ