Taxes, paie et entreprise
Trésorerie et fonds de roulement
Mesurez les fonds nécessaires pour financer vos factures clients et vos stocks, selon vos délais de paiement.
Modèle en régime stable · montants hors taxes · mois de 30 jours
Votre activité
Coût des marchandises vendues ou des achats consommés, hors paie. Les stocks sont évalués au coût, pas au prix de vente.
Délais moyens réels, en jours calendaires. Le délai clients concerne les ventes à crédit; le délai fournisseurs, les achats à crédit. Pour une activité sans stocks, indiquez 0 jour de stocks.
Parts à crédit et budget mensuel
Capital et financement déjà affectés à ce cycle, y compris les fonds immobilisés dans les créances et stocks existants. Ne saisissez pas seulement le solde bancaire après financement du cycle.
Votre résultat
Financement complémentaire estimé
30 000 $
- Créances clients
- 50 000 $
- Stocks au coût
- 10 000 $
- Dettes fournisseurs · à soustraire
- 20 000 $
- BFR d’exploitation
- 40 000 $
- Réserve souhaitée
- 10 000 $
- Fonds affectés · à soustraire
- 20 000 $
- Marge de financement estimée
- 0 $
BFR d’exploitation = créances + stocks − dettes fournisseurs. Financement complémentaire = maximum de 0 et du BFR + réserve − fonds affectés. Un BFR négatif traduit un cycle qui libère des fonds; la marge estimée n’est pas un solde bancaire.
Rentabilité mensuelle · avant impôt
- Charges totales
- 40 000 $
- Résultat d’exploitation
- 10 000 $
- Marge d’exploitation
- 20 %
| Scénario | Délai clients | BFR | Financement complémentaire |
|---|---|---|---|
| Paiement plus rapide | 15 jours | 15 000 $ | 5 000 $ |
| Votre scénario | 30 jours | 40 000 $ | 30 000 $ |
| Paiement plus tardif | 45 jours | 65 000 $ | 55 000 $ |
Méthode et sources
Créances = ventes mensuelles × part à crédit × délai clients ÷ 30. Stocks = coût mensuel des ventes × durée des stocks ÷ 30. Dettes fournisseurs = coût mensuel des ventes × part à crédit × délai fournisseurs ÷ 30. Chaque solde est arrondi au cent.
BFR d’exploitation = créances + stocks − dettes fournisseurs. Financement complémentaire = maximum de 0 et du BFR + réserve − fonds affectés. Un BFR négatif traduit un cycle qui libère des fonds; la marge estimée n’est pas un solde bancaire.
Scénario d’activité régulière, sans croissance ni saisonnalité. Le coût des achats égale celui des ventes consommées; seuls ces achats génèrent les dettes fournisseurs. Impôts, taxes de vente, investissements, remboursements de capital et créances irrécouvrables exclus. Ce BFR d’exploitation n’est pas le fonds de roulement comptable (actifs courants moins passifs courants), ni une prévision de trésorerie datée.
BDC · Fonds de roulement et cycle d’exploitationScénario d’activité régulière, sans croissance ni saisonnalité. Le coût des achats égale celui des ventes consommées; seuls ces achats génèrent les dettes fournisseurs. Impôts, taxes de vente, investissements, remboursements de capital et créances irrécouvrables exclus. Ce BFR d’exploitation n’est pas le fonds de roulement comptable (actifs courants moins passifs courants), ni une prévision de trésorerie datée.