Lexique financier

Agence fédérale responsable de la perception des impôts, du versement des prestations (ACE, crédit TPS/TVH, SV) et de l'administration des CÉLI/REER. Produisez votre déclaration de revenus même sans revenu.

Assurance prêt hypothécaire requise lorsque la mise de fonds est inférieure à 20 %. Les primes vont de 2,8 % à 4,0 % du montant du prêt, ajoutées au solde. Offerte par la SCHL, Sagen ou Canada Guaranty.

Assurance vie permanente qui vous couvre toute votre vie et inclut une valeur de rachat qui croît avec le temps. Plus chère que la temporaire mais offre une protection à vie.

Assurance vie pour une période donnée (10, 20 ou 30 ans). Verse un capital-décès si vous décédez pendant le terme. Abordable et simple — souvent le meilleur choix pour la plupart des familles.

Utiliser sa carte de crédit pour retirer de l'argent à un guichet. Les intérêts commencent immédiatement (aucune période de grâce) à un taux plus élevé que les achats, soit habituellement 22,99 %. À éviter si possible.

Réponse de l'ARC après le traitement de votre déclaration de revenus. Indique le revenu cotisé, l'impôt à payer ou le remboursement, le plafond de déduction REER et toute correction.

Banque numérique canadienne reconnue pour offrir certains des meilleurs taux d'épargne et de CPG au Canada, sans frais mensuels. Filiale numérique de la Banque Equitable.

Récompense unique en points ou en argent pour les nouveaux titulaires qui atteignent une dépense minimale dans les premiers mois. Peut valoir de 200 $ à 2 000 $ et plus.

Une carte de crédit appuyée par un dépôt en argent (typiquement 200 $ à 500 $) qui sert de limite de crédit. Idéale pour bâtir ou rebâtir un historique de crédit.

Carte confirmant votre statut de résident permanent du Canada. Requise pour rentrer au pays après un voyage international. Valide 5 ans.

Un compte enregistré où la croissance des placements et les retraits sont entièrement libres d'impôt. Plafond de cotisation 2026 : 7 000 $/an. Plafond cumulatif : 102 000 $ (si 18 ans et plus depuis 2009).

Un compte enregistré pour les premiers acheteurs. Les cotisations sont déductibles d'impôt (comme un REER) et les retraits pour une propriété admissible sont libres d'impôt (comme un CÉLI). 8 000 $/an, 40 000 $ à vie.

Un compte bancaire pour les transactions courantes — paiements de factures, achats par débit, dépôts directs et virements Interac. Peut comporter des frais mensuels souvent annulables avec un solde minimum.

Un compte de dépôt qui rapporte des intérêts sur le solde. Les comptes d'épargne à intérêt élevé (HISA) des banques en ligne offrent les meilleurs taux (3 à 5 %). Assurés par la SADC jusqu'à 100 000 $.

Création d'une entité juridique distincte (société) pour votre entreprise. Offre une responsabilité limitée, des occasions de report d'impôt, le fractionnement de revenu et l'accès à l'ECGC de 1,25 M$.

Nombre à trois chiffres (300 à 900) représentant votre solvabilité. Calculé par Equifax et TransUnion en fonction de l'historique de paiement, de l'utilisation, de l'âge du crédit, de la diversité et des demandes.

Cotisations au Régime de pensions du Canada / Régime de rentes du Québec déduites du revenu d'emploi. Taux 2026 : RPC 5,95 %, RRQ 6,4 % sur les gains ouvrant droit à pension jusqu'à 73 200 $. Bâtit les rentes de retraite.

Le coût de remplacement paie pour remplacer les biens endommagés par des neufs. La valeur réelle déduit la dépréciation. La couverture au coût de remplacement coûte plus cher mais offre une meilleure protection.

Un dépôt qui paie un taux d'intérêt garanti pour un terme fixe (30 jours à 5 ans). Le capital est garanti et assuré par la SADC. Ne peut être retiré avant échéance sans pénalité.

Crédit que les entreprises inscrites à la TPS/TVH peuvent réclamer pour récupérer la TPS/TVH payée sur les achats et dépenses d'entreprise. Réduit le montant net remis à l'ARC.

Réduction d'impôt qui ramène le taux fédéral d'imposition des sociétés de 15 % à 9 % sur les premiers 500 000 $ de revenu actif d'une SPCC. Les taux provinciaux de DPE varient.

Les cotisations à votre REER réduisent votre revenu imposable dollar pour dollar, jusqu'à votre plafond de cotisation (18 % du revenu de l'année précédente, max 31 560 $). L'un des outils de planification fiscale les plus puissants.

Transfert électronique de fonds directement dans votre compte bancaire, couramment utilisé pour la paie, les prestations gouvernementales (remboursements ARC, ACE, SV) et les pensions.

Calcul de pénalité hypothécaire basé sur l'écart entre votre taux contractuel et le taux courant du prêteur pour le terme restant, multiplié par votre solde.

Distribution des bénéfices d'une société à ses actionnaires. Les dividendes canadiens admissibles bénéficient d'un traitement fiscal préférentiel grâce au crédit d'impôt pour dividendes.

Déduction fiscale pour la dépréciation des biens d'entreprise (équipement, véhicules, immeubles). Les biens sont regroupés en catégories avec des taux d'amortissement précis.

Taxe provinciale ou municipale payée lors de l'achat d'un bien immobilier. Les taux et rabais varient selon la province. L'Ontario et la C.-B. ont les taux les plus élevés; l'Alberta et la Saskatchewan n'en ont pas.

Exonération fiscale de 1,25 million $ (2026) sur les gains en capital tirés de la vente d'actions admissibles de petite entreprise. Disponible uniquement via une SPCC.

Vérification de crédit déclenchée lorsque vous demandez du crédit (prêt, carte, hypothèque). Peut faire baisser votre cote de quelques points. Plusieurs demandes en 14 jours pour un même type de prêt comptent comme une seule.

Vérification de crédit qui n'affecte pas votre cote. Inclut la vérification de votre propre cote, les offres de préapprobation et les vérifications d'antécédents par un employeur.

Entreprise non constituée en société, détenue par une seule personne. Le revenu d'entreprise est déclaré dans votre déclaration personnelle. Simple à mettre en place, mais sans protection contre la responsabilité.

L'un des deux principaux bureaux de crédit au Canada. Tient les dossiers de crédit et calcule les cotes de crédit des consommateurs canadiens. Cote gratuite disponible via Borrowell.

Feuillet de renseignements émis par les employeurs indiquant les revenus d'emploi, les retenues (RPC, AE, impôt) et les avantages pour l'année d'imposition. Doit être inclus avec votre déclaration de revenus.

Un fonds de placement transigé en bourse qui détient un panier d'actions, d'obligations ou d'autres actifs. Les FNB indiciels à faible coût (VGRO, XEQT, VBAL) sont populaires au Canada.

Forfaits de comptes bancaires conçus pour les nouveaux résidents avec frais éliminés (généralement 1 an), cartes de crédit sans historique de crédit et soutien dédié aux nouveaux arrivants. Offerts par toutes les grandes banques.

Frais annuels exigés pour détenir une carte de crédit. Les cartes premium coûtent de 100 $ à 800 $ par an, mais offrent des récompenses et avantages qui dépassent souvent ce coût. Les cartes sans frais existent, mais offrent généralement des taux d'accumulation plus bas.

Frais (typiquement 2,5 %) facturés sur les achats faits dans une devise étrangère. Certaines cartes éliminent ces frais (Banque Scotia Passeport, Brim, Home Trust Préférée).

Frais facturés lorsqu'un paiement ou un retrait est tenté mais que le compte n'a pas assez de fonds. Les frais NSF au Canada vont de 25 $ à 48 $.

Le montant que vous payez de votre poche avant que la couverture d'assurance ne s'applique. Plus la franchise est élevée, plus la prime est basse. Choisissez selon ce que vous pouvez assumer en cas de réclamation.

Charge sociale québécoise sur la masse salariale, allant de 1,65 % à 2,6 % de la masse salariale totale, selon sa taille. Finance le système de santé public du Québec.

Profit réalisé en vendant un placement plus cher que son prix d'achat. Au Canada, 50 % des gains en capital sont inclus dans le revenu imposable (taux d'inclusion). Les premiers 250 000 $ ont un taux de 50 %; au-delà, 66,7 % (2024+).

Assurance auto couvrant les dommages à votre véhicule lors d'une collision, peu importe la responsabilité. Requise si vous avez un prêt-auto ou un contrat de location.

Assurance qui couvre les dommages que vous causez à autrui (blessures, dommages matériels). Le minimum varie selon la province; 2 M$ est couramment recommandé pour l'auto et l'habitation.

Assurance auto couvrant les dommages hors collision : vol, incendie, vandalisme, intempéries, collisions avec un animal. Optionnelle, mais recommandée pour les véhicules récents.

Un compte d'épargne offrant des taux d'intérêt supérieurs à la moyenne, typiquement chez des banques en ligne comme Banque EQ, Tangerine ou Wealthsimple. Taux entre 3 % et 5 %.

Le facteur le plus important de votre cote de crédit (35 %). Suit si vous payez vos factures à temps. Même un seul paiement manqué peut avoir un impact important sur votre cote.

Une hypothèque dont le taux d'intérêt reste le même pendant tout le terme. Offre une certitude de paiement, mais peut coûter plus cher qu'un taux variable au fil du temps.

Une hypothèque dont le taux fluctue avec le taux directeur de la Banque du Canada. Historiquement moins cher que le fixe, mais les paiements peuvent augmenter si les taux montent.

Charge sociale ontarienne pour les employeurs dont la masse salariale dépasse 490 000 $. Le taux est de 1,95 % de la masse salariale ontarienne. Les petites entreprises avec une masse salariale inférieure à 5 M$ ont une exemption.

Investir un montant fixe à intervalles réguliers, peu importe les conditions du marché. Réduit l'impact de la volatilité et élimine la tentation de prédire les marchés.

Le montant maximum que vous pouvez porter à votre carte de crédit. Garder le solde sous 30 % de la limite (ratio d'utilisation) aide à maintenir une bonne cote de crédit.

Le paiement initial en argent lors de l'achat d'une maison. Le minimum est de 5 % pour les maisons jusqu'à 500 000 $, 10 % sur la portion entre 500 000 $ et 1,5 M$, et 20 % pour les maisons de plus de 1,5 M$.

Le revenu que tout Canadien peut gagner libre d'impôt. Fédéral : ~16 129 $ (2026). Les montants provinciaux varient. Crée un crédit d'impôt non remboursable au taux de la tranche la plus basse.

Numéro à 9 chiffres requis pour travailler au Canada, produire une déclaration de revenus et accéder aux programmes gouvernementaux. Demandez-le dans un bureau de Service Canada avec vos documents d'immigration.

Le plus petit montant à payer chaque mois pour garder le compte en règle. Habituellement 2 à 3 % du solde ou 10 $, selon le plus élevé. Ne payer que le minimum entraîne des frais d'intérêt importants.

Technologie de paiement par effleurement (NFC) permettant les transactions de moins de 250 $ sans insérer la carte ni saisir un NIP. Pris en charge par Visa, Mastercard et Amex.

Frais facturés pour rompre un contrat hypothécaire avant échéance. Taux fixe : le plus élevé entre 3 mois d'intérêts ou le DIT. Taux variable : habituellement 3 mois d'intérêts.

La durée totale pour rembourser entièrement votre prêt hypothécaire. Le standard est 25 ans pour les prêts assurés, jusqu'à 30 ans pour les non-assurés. Plus l'amortissement est long, plus les paiements sont bas mais plus l'intérêt total est élevé.

Le délai entre la date du relevé et la date d'échéance (généralement 21 jours) pendant lequel aucun intérêt n'est facturé sur les nouveaux achats, à condition de payer le solde en entier.

Crédits accumulés sur les achats, échangeables contre voyages, marchandises, cartes-cadeaux ou crédits sur relevé. La valeur par point varie selon le programme (Aéroplan ~2 ¢, PC Optimum ~0,1 ¢).

Engagement conditionnel d'un prêteur à vous prêter un montant donné à un taux garanti (généralement valide 90 à 120 jours). Démontre aux vendeurs que vous êtes un acheteur sérieux.

Le montant que vous payez (mensuellement ou annuellement) pour une couverture d'assurance. Les primes varient selon les facteurs de risque, le montant de couverture, la franchise et la province.

Le montant que vous pouvez verser sur le capital de votre hypothèque au-delà des paiements réguliers, sans pénalité. Typiquement 10 à 20 % du solde initial par année.

Service qui couvre les transactions lorsque le solde du compte est insuffisant. Comporte des frais quotidiens ou mensuels et de l'intérêt sur le montant emprunté.

Technologie de sécurité où la puce intégrée à votre carte est lue par le terminal et où vous saisissez un NIP pour autoriser la transaction. Standard au Canada.

Amortissement brut de la dette (ABD, max 39 %) et amortissement total de la dette (ATD, max 44 %), utilisés par les prêteurs pour déterminer combien vous pouvez emprunter. L'ABD inclut les frais de logement; l'ATD ajoute toutes les dettes.

Un régime d'épargne pour les études postsecondaires d'un enfant. Le gouvernement ajoute 20 % via la SCEE (jusqu'à 500 $/an). Plafond à vie : 50 000 $ par bénéficiaire.

Un compte de retraite à imposition différée. Les cotisations réduisent votre revenu imposable. Les retraits à la retraite sont imposés comme un revenu. Plafond 2026 : 18 % du revenu gagné, max 31 560 $.

Frais annuels facturés par un fonds de placement, exprimés en pourcentage de l'actif. FNB indiciels : ~0,2 %. Fonds communs : ~1,5 à 2,5 %. Plus le RFG est bas, plus il vous reste d'argent.

Service de placement automatisé qui construit et gère un portefeuille diversifié pour vous. Wealthsimple Invest (0,4 à 0,5 %), Questwealth, CI Direct Investing sont populaires au Canada.

Programme fédéral d'incitatifs fiscaux qui offre des crédits d'impôt pour les activités de R-D au Canada. Les SPCC peuvent recevoir jusqu'à 35 % de crédit remboursable sur les dépenses admissibles.

Une société d'État fédérale qui assure les dépôts admissibles auprès des institutions membres jusqu'à 100 000 $ par déposant, par catégorie assurée. Couvre l'épargne, les comptes chèques, les CPG, etc.

Les deux principales façons de tirer de l'argent d'une société. Le salaire est déductible pour la société et crée des droits REER. Les dividendes évitent les charges sociales mais ne créent pas de droits REER.

Règlement du BSIF qui exige des emprunteurs qu'ils se qualifient au plus élevé entre leur taux contractuel + 2 % ou le taux de qualification (5,25 %). S'applique à toutes les hypothèques depuis 2018.

Société privée contrôlée par des résidents canadiens. Les SPCC sont admissibles à la déduction pour petite entreprise (taux fédéral de 9 % sur les premiers 500 000 $ de revenu actif) et à d'autres avantages fiscaux.

Le taux d'intérêt annuel facturé sur les soldes impayés de carte de crédit. Au Canada, les TAA sur les achats varient typiquement de 19,99 % à 22,99 %. Payez votre solde en entier pour éviter les frais d'intérêt.

L'impôt total payé divisé par votre revenu total. Toujours plus bas que le taux marginal puisque les tranches inférieures sont imposées à des taux plus bas. Une meilleure mesure de votre fardeau fiscal réel.

Le taux d'impôt appliqué à votre prochain dollar de revenu. Le Canada utilise un système progressif où les revenus plus élevés sont imposés à des taux plus élevés. Les taux combinés fédéral et provincial varient d'environ 20 % à 54 %.

La durée du contrat hypothécaire (typiquement 1 à 5 ans), après quoi vous renouvelez aux taux courants. À ne pas confondre avec la période d'amortissement.

Taxe sur les produits et services (5 % fédéral) / Taxe de vente harmonisée (13 à 15 % dans les provinces TVH). Le Québec applique TPS + TVQ (9,975 %). C.-B., Sask. et Man. appliquent TPS + TVP.

La capacité de transférer votre hypothèque existante (taux et conditions) vers une nouvelle propriété lors d'un déménagement. Tous les prêteurs ne l'offrent pas; vérifiez avant de signer.

Déplacer une dette d'une carte de crédit vers une autre, généralement pour profiter d'un taux promotionnel plus bas (souvent 0 % pendant 6 à 12 mois). Des frais de transfert de 1 à 3 % s'appliquent habituellement.

L'un des deux principaux bureaux de crédit au Canada. Tient les dossiers de crédit et calcule les cotes de crédit. Cote gratuite disponible via Credit Karma Canada.

Personne ajoutée au compte de carte de crédit de quelqu'un d'autre. Elle reçoit sa propre carte et peut faire des achats, mais le titulaire principal est responsable des paiements.

Le pourcentage de votre crédit disponible que vous utilisez. Maintenir l'utilisation sous 30 % est important pour votre cote de crédit. Sous 10 %, c'est l'idéal.

Service canadien de transfert électronique de fonds permettant d'envoyer et de recevoir de l'argent instantanément à l'aide d'une adresse courriel ou d'un numéro de téléphone. La plupart des banques offrent des virements Interac gratuits avec un compte chèques.